富貴法則 追問

2021-06-07 10:41

是小企業會計準則，對的，我是當時做了繳納分錄，忘記做計提分錄。

meizi老師 解答

2021-06-07 10:47

 你好 那就做 ：借利潤分配-未分配利潤 貸應交稅費-應交房產稅 -  土地使用稅 這個是補計提分錄。 然后調整所得稅：借   應交稅費-應交企業所得稅  貸利潤分配-未分配利潤 這樣來處理就可以了。 你沒有以前年度損益調整科目的  

富貴法則 追問

2021-06-07 10:55

有以前年度損益調整科目

富貴法則 追問

2021-06-07 11:03

老師，這樣子企業所得稅匯算清繳，已經沒法調整了，咋辦

meizi老師 解答

2021-06-07 11:09

 你好 那你就不是小企業會計準則。       去調整賬務 到時去改年報 

富貴法則 追問

2021-06-07 11:24

公司是虧損，無需補繳企業所得稅，是否可以不到大廳更改年報呢？

meizi老師 解答

2021-06-07 11:40

 你好  年報一般是要去大廳改才行的。那就不涉及企業所得稅調整。 你直接做  借以前年度損益調整  貸應交稅費-應交房產稅 -  土地使用稅  借利潤分配-未分配利潤貸  以前年度損益調整

富貴法則 追問

2021-06-07 11:42

好的，謝謝老師