長情的月亮 追問

2021-06-07 09:09

這個管理費有點高了

鄒老師 解答

2021-06-07 09:12

你好，具體是什么情況需要做相應的調整呢 

長情的月亮 追問

2021-06-07 09:20

老師，你看上面的數據，管理費用的占比有點高，務打電話問我們老板管理費用怎么那么高，我們老板的意思就是把管理費用調減到生產成本中去，如果把管理費用調到生產成本中去，因為是去年的賬。那生產成本就調增到了營業成本，這樣收入與成本的占比又高了

鄒老師 解答

2021-06-07 09:21

你好，管理費用的入賬金額是真實的嗎？ 

長情的月亮 追問

2021-06-07 09:39

就是廠房租金有30多萬，計入了管理費用，廠房租金就是生產車間，但里面修了辦公室，辦公室大概占廠房面積的1/6，年終獎有5萬多，全部計入了管理費用，還有1萬多生產工資計入了管理費用，生產工資1萬多，主要是這些員工沒來上班，但是照樣放了工資，就記入了管理費用-職工薪酬

鄒老師 解答

2021-06-07 09:40

你好，管理費用的入賬金額是真實的嗎？ 
如果是，就不需要調整啊 

長情的月亮 追問

2021-06-07 09:44

入賬金額是真實的，就是有些該計入生產成本，誤記入管理費用，就造成管理費用過高，這筆費用需要調整出來嗎？

長情的月亮 追問

2021-06-07 09:45

我想如果說把管理費用調到生產成本中去，營業成本也就增加了，營業成本增加了，營業成本和收入的占比又不合理

鄒老師 解答

2021-06-07 09:47

你好，有些該計入生產成本，誤記入管理費用，就需要從管理費用調整到生產成本核算的 

長情的月亮 追問

2021-06-07 10:03

是去年的帳，清繳已經申報了，還是需要把它調出來

長情的月亮 追問

2021-06-07 10:04

不調可以嗎？

鄒老師 解答

2021-06-07 10:08

你好，賬務處理有錯誤，就需要做相應調整才是的 

長情的月亮 追問

2021-06-07 10:11

如果不調就 跟稅務，說明情況，溝通好了就可以嗎？如果實在不行再調，主要是匯算清繳已經申報了

鄒老師 解答

2021-06-07 10:12

你好，賬務處理有錯誤，就需要做相應調整才是的 

長情的月亮 追問

2021-06-07 11:25

去年的賬，匯算清繳已經申報了把管理費用的房租調入生產成本房租，那該怎么做分錄？把管理費用-職工薪酬的工資，調入生產成本那又該怎么做分錄？

鄒老師 解答

2021-06-07 11:26

你好
把管理費用的房租調入生產成本房租，分錄是
借：生產成本
貸：以前年度損益調整—管理費用

長情的月亮 追問

2021-06-07 12:07

管理費用職工薪酬調入生產成本，那該怎么做分？生產成本不寫明細科目嗎？

鄒老師 解答

2021-06-07 14:27

你好
把管理費用的房租調入生產成本房租，分錄是
借：生產成本—某某產品
貸：以前年度損益調整—管理費用
生產成本需要寫明細科目 

長情的月亮 追問

2021-06-07 14:34

那個需要寫明細嗎？因為是去年一年的賬，加工企業，每次產品加工都不一樣，該怎么記呀？

鄒老師 解答

2021-06-07 14:35

你好，需要根據產品名稱設置明細科目
把管理費用的房租調入生產成本房租，分錄是
借：生產成本—某某產品
貸：以前年度損益調整—管理費用
（是針對這個回復有什么疑問嗎）