興奮的手機 追問

2021-06-04 17:57

但是我們沒有給他付錢

興奮的手機 追問

2021-06-04 17:57

他按開票日期報收入，有沒有問題呢

maize老師 解答

2021-06-04 18:15

合同有沒有說幾時付款這個？發生納稅義務時間就需要做收入申報增值稅，發生應稅銷售行為，納稅義務發生時間是收訖銷售款項或者取得索取銷售款項的憑據的當天。
  如果先開具發票的，為開具發票的當天。
1、直接收款方式銷售貨物時：
  ①貨物已發出，收到款項，納稅義務發生；
  ②貨物已發出，沒有收到款項，但已到合同約定的收款日，納稅義務發生；
  ③貨物未發出，收到款項，納稅義務發生；
  ④貨物未發出，沒有收到款項，但已到合同約定的收款日，納稅義務發生。
  2、賒銷和分期收款方式銷售貨物時：
  ①貨物已發出，收到款項，納稅義務發生；
  ②貨物已發出，合同約定收款日，納稅義務發生；
  ③貨物已發出，合同未約定收款日，發出貨物時，納稅義務發生。

興奮的手機 追問

2021-06-04 18:19

沒有說幾時付款，但是有說先提貨后付款

maize老師 解答

2021-06-04 18:26

合同約定的收款日 這個沒有嗎，那就發出商品確認，貨物已發出，合同未約定收款日，發出貨物時，納稅義務發生。

興奮的手機 追問

2021-06-04 18:28

那沒有按合同法確認收入怎么辦

興奮的手機 追問

2021-06-04 18:28

直接就是開票日期為準

興奮的手機 追問

2021-06-04 18:28

還跨年度了

maize老師 解答

2021-06-04 18:30

這個是延后納稅，稅局追究有罰款，滯納金風險，

興奮的手機 追問

2021-06-04 18:32

稅局會追究嘛

興奮的手機 追問

2021-06-04 18:32

好害怕，要瘋掉了了

maize老師 解答

2021-06-04 18:33

會這個查到會追究的，這個不好說，之前一個電商學員反饋就被稅局追究啊，發貨沒有做收入交稅，客戶確認收貨才做收入交稅

興奮的手機 追問

2021-06-04 18:36

那我這邊是暫估入庫方，稅局會去查對方有沒有確認收入嘛

maize老師 解答

2021-06-04 19:01

那是稅局去查對方，不是查你們