小緣 追問

2021-06-03 14:24

沒說明啊，就說除了企業所得稅都是各種申報的，如果要匯總，是不是總分公司兩張資產負債表相同科目余額相加就可以，要是有掛往來，1.都是掛其他應收款是怎么處理， 是兩張表的其他應收直接相加嗎，2.要是一個掛其他應收、一個其他應付，是不是兩張表匯總時候應收減去往來，應付也減去

玲老師 解答

2021-06-03 14:27

你好
看你報道時稅局要求 要求分開報的就是各報各的稅 ，合一起報二個單位總的稅加一起申報 ，報稅和往來沒關系  

小緣 追問

2021-06-03 14:48

所得稅是總公司統一申報，我問的是匯總報表往來都是掛其他應收，怎么匯總，一個掛其他應收一個掛其他應付怎么匯總

玲老師 解答

2021-06-03 14:52

你好
是的 就是匯總往來科目 應收 應付等