一念 追問

2021-06-03 09:13

借：開發成本~開發間接費用~物業費（辦公費）等
貸：銀行存款

鄒老師 解答

2021-06-03 09:14

你好，這個（開發成本）不是費用科目，不需要結轉到本年利潤科目啊 

一念 追問

2021-06-03 09:16

需要把開發成本里的費用轉到期間費用里嗎？

鄒老師 解答

2021-06-03 09:20

你好，不需要把開發成本結轉到期間費用核算的 

一念 追問

2021-06-03 09:23

那要是應該放在期間費用里，卻放在了開發成本費用里，怎么處理

鄒老師 解答

2021-06-03 09:26

你好，應該放在期間費用里，卻放在了開發成本，調整分錄是
借：以前年度損益調整—某某費用
貸：開發成本 

一念 追問

2021-06-03 09:48

那要是今年應該放在期間費用里的，放在開發成本間接費里，需要怎么調整分錄呢？

鄒老師 解答

2021-06-03 09:51

你好，如果是當年，調整的分錄是
借：管理費用等科目
貸：開發成本 

一念 追問

2021-06-03 09:57

好的，老師，調整去年的，開發成本里的金額是發生額還是余額

鄒老師 解答

2021-06-03 09:58

你好，調整分錄的金額是發生額 

一念 追問

2021-06-03 10:06

那要是19年也有呢，就是19年，20年有費用放在開發成本間接費用里，今年一起調整，是發生額，余額還是？？？

鄒老師 解答

2021-06-03 10:10

你好，是按發生額調整 

一念 追問

2021-06-03 10:12

就是19年的發生額調整，然后20年也是按照發生額調整，調整分錄都是 借：以前年度損益調整—某某費用 貸：開發成本 ？？？

鄒老師 解答

2021-06-03 10:16

你好，是的，是這樣的

一念 追問

2021-06-03 10:16

好的，謝謝老師。

鄒老師 解答

2021-06-03 10:23

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝