琵琶弦思?? 追問

2021-06-02 23:14

那老師，我們計算免掉的增值稅是按照3%個點來算還是按照1%個點來算呢？

琵琶弦思?? 追問

2021-06-02 23:15

還有老師，我們收到的運費收入可以做，借，銀行存款，貸，主營業務收入嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-06-02 23:20

同學你好，小規模納稅人，按1%來計算就行了，但是如果是免稅業務的話，不需要價稅分離做賬的。可以直接借：銀行存款，貸：主營業務收入的。

琵琶弦思?? 追問

2021-06-02 23:27

那老師，咱們免稅行業月底還是要把免掉的增值稅做營業外收入處理是吧

琵琶弦思?? 追問

2021-06-02 23:32

還有老師，我們跟第三方簽了協議，他們幫我們做銷售業績，月底我們只需要根據銷售業績付給對方公司一筆費用，這筆分錄可以做成借，主營業務成本—人工費用   貸，銀行存款嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-06-02 23:32

同學你好，如果做收入時，價稅分離了，就需要把免掉的稅做營業外收入處理的，如果平時做收入時，沒有做價稅分離的話，就不需要把免掉的稅做營業外收入處理了。

琵琶弦思?? 追問

2021-06-02 23:34

好的，老師，我們付給順豐的包機押金怎樣做分錄呢？每周再付包機款，這種的話怎樣做分錄呢？

王雁鳴老師 解答

2021-06-02 23:52

同學你好，付的押金，借：其他就收款-押金，貸：銀行存款。包機款，借：預付賬款，貸：銀行存款。

琵琶弦思?? 追問

2021-06-03 10:13

還有老師，我們跟第三方簽了協議，他們幫我們做銷售業績，月底我們只需要根據銷售業績付給對方公司一筆費用，這筆分錄可以做成借，主營業務成本—人工費用 貸，銀行存款嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-06-03 11:56

同學你好，可以這樣做分錄的。

琵琶弦思?? 追問

2021-06-03 16:25

老師，你好，請問下免征的增值稅到底需要賬務處理嗎？做到營業外收入里面

琵琶弦思?? 追問

2021-06-03 16:26

之前主營業務收入那里沒有價稅分離

王雁鳴老師 解答

2021-06-03 16:42

同學你好，沒有價稅分離，就不用管了。