聰明的大樹 追問

2016-11-29 18:37

你怎么說的和原來不一樣了？我是用軟件做賬的，利潤表出來了，再反結賬嗎，在進去做計提盈余公積金，再結轉，再結賬，出報表

聰明的大樹 追問

2016-11-29 18:39

計提這個不是要看以前的虧損嗎，是看期初未分配利潤的數額

王雁鳴老師 解答

2016-11-29 17:36

您好，看本年稅前利潤，是利潤表中利潤總額那欄的本年累計數。

王雁鳴老師 解答

2016-11-29 18:22

您好，如果是要計提盈余公積金，就是用利潤表中的稅后利潤，即利潤表中的凈利潤本年累計那個數字減去資產負債表上的年初利潤分配的余額，計提盈余公積金。12月底計提的時候，要把所有的賬務處理完畢，把利潤報表做出來，看利潤表的數字，之后再計提 盈余公積金。

王雁鳴老師 解答

2016-11-29 18:43

您好，原來我以為您要計算企業所得稅的，用軟件還是很方便的，一般情況下，在處理好其他賬務后，要先計算一下利潤表，計提提盈余公積金后，再結賬，現在如果您已經結賬了，那只有反結賬，在進去做計提盈余公積金，再結轉，再結賬，出報表。