莪--YS 追問

2021-05-29 12:41

需要做進項稅轉出嘛？

莪--YS 追問

2021-05-29 12:42

第一次入賬時已經抵扣發票了

玲老師 解答

2021-05-29 12:42

你好
專票要進項轉出處理  

莪--YS 追問

2021-05-29 12:45

那我分錄應該怎么處理呢？先紅沖剛入賬時的分錄，進項稅轉出怎么做？

玲老師 解答

2021-05-29 12:58

你好
賬上紅沖 填寫表二進項轉出就可以了， 

莪--YS 追問

2021-05-29 13:04

做賬時分錄不用做進項稅轉出，增值稅申報時轉出嘛？

玲老師 解答

2021-05-29 13:04

對，帳上做進項負數和進項轉出一個道理，報表填寫進項轉出就可以了

莪--YS 追問

2021-05-29 13:16

那對方重新給我開具發票了，我正常入賬，一正一負就剛好，申報時就不用進項稅轉出了吧

玲老師 解答

2021-05-29 13:17

需要進項轉出，收到正確發票再認證抵扣

莪--YS 追問

2021-05-29 13:19

如果正確發票已經在本月給我了呢？

玲老師 解答

2021-05-29 13:20

賬務處理一樣的，因為你前面進項抵扣了