假設其他條件不變，當市場利率低于票面利率時,下列關于擬發行平息債券價值的說法中,錯誤的是(　　)。(2018年卷Ⅰ、卷Ⅱ)A.市場利率上升，價值下降B.期限延長，價值下降C.票面利率上升，價值上升D.計息頻率增加，價值上升

答： B.期限延長，價值下降

假設其他條件不變，債券期限越長，債券價格與面值差異越大，這句是錯誤的，想請老師舉個例子

答： 同學你好～ 平價發行的債券，債券期限的長短對債券價值沒有影響。 到期時間對平息債券的價值的影響 付息期無限小（不考慮付息期間變化） 溢價：隨著到期時間的縮短，債券價值逐漸下降； 平價：隨著到期時間的縮短，債券價值不變（水平直線）； 折價：隨著到期時間的縮短，債券價值逐漸上升； 即：最終都向面值靠近。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

16. 下列關于資金時間價值的敘述錯誤的是( )A.如果其他條件不變,當期數為1時,復利終值和單利終值是相同的B.單利終值系數×單利現值系數＝1老師請解析下AB選項我不理解，可以舉例嗎

答： 你好，假如利率是10% 當期數為1時，復利終值=本金*（1%2B10%），單利終值=本金*（1%2B10%），所以是一樣的（期數大于1的情況下，復利終值就比單利終值要大的） 比如期數為2，復利終值=本金*（1%2B10%）*（1%2B10%），而單利終值=本金*（1%2B10%*2） 單利終值系數=（1%2B10%），單利現值系數=1/（1%2B10%） 單利終值系數×單利現值系數=（1%2B10%）*1/（1%2B10%）=1