嘻嘻 追問

2021-05-29 10:27

是貸方余額，去年十月的，今年3月份交的錢，是多提了，3月交的，現在還在報表上掛著。。

我想怎么下個季度把這個帳平了，借應交稅費，貸政策減免，交稅時還有滯納金借銀行存款118.77+2.4.貸庫存現金121.17.退回來時借庫存現金118.77貸營業外收入118.77？你看這樣行嗎？

她是已經計提了，報表上也是593.86的應交稅費。

您幫我看看我這么做行不行？

郭老師 解答

2021-05-29 10:28

借應交稅費，借所得稅費用負數做這個。

郭老師 解答

2021-05-29 10:29

退回來的庫存現金是啥？所得稅多繳納的嗎

嘻嘻 追問

2021-05-29 10:45

退的這個118.77啊，本來是退在銀行卡，我沒有銀行存款科目，就寫在現金

借應交稅費，借所得稅費用負數做這個，這個什么意思，能不能詳細寫一下這個數

郭老師 解答

2021-05-29 10:50

借所得稅費用貸應交稅費的相反分錄。

郭老師 解答

2021-05-29 10:50

退的是所得稅的話，你放到營業外收入不就需要交所得稅啦，本來所得稅費用這個科目根本就不影響所得稅

嘻嘻 追問

2021-05-29 11:38

應交稅費相反科目是什么？

郭老師 解答

2021-05-29 12:24

多計提了
不得紅沖嗎