想太多小姐 追問

2021-05-29 08:56

解釋通了就行是嗎，因為我這邊收入是2019確認的，發票是2020開的

maize老師 解答

2021-05-29 09:02

那你之前做沒做無票收入去申報增值稅呀？這個19年的時候，你這個對應增值稅納稅義務時間和所得稅確實有區別？那可以不過這樣實務中一般很少，

想太多小姐 追問

2021-05-29 09:04

就是項目2019竣工了，約定付款是2020年

想太多小姐 追問

2021-05-29 09:04

我們墊資

maize老師 解答

2021-05-29 09:11

你之前需要做無票收入才可以啊，竣工，之前2019年沒有開發票是需要做無票收入，你增值稅之前沒有申報吧？延后納稅 了你這樣

想太多小姐 追問

2021-05-29 11:39

并沒有啊，我增值稅沒有到納稅節點

maize老師 解答

2021-05-29 11:55

那是你們合同有約定付款日期吧？那這個可以提供建筑服務過程中或之后，甲乙雙方在書面合同中約定付款日期的，為書面合同確定的付款日期當天發生增值稅納稅義務。  那這個情況說明需要寫清楚到時候

想太多小姐 追問

2021-05-29 21:28

就是說我可以解釋清楚的是吧

maize老師 解答

2021-05-29 21:31

是的，就是很麻煩，還需要看你們專管員那邊咋說，