耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 09:14

那么要調多少才合適？這個調的數要不要做賬，去年的財務報表要不要調整？稅局會不會要求解釋？

鄒老師 解答

2021-05-28 09:15

你好，調整的金額=1984/所得稅稅率+調整之前的應納稅所得額絕對值
不需要調整財務數據。
可能會要求解釋的 

耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 09:23

我不知道從哪方面調整，調整哪方面的數據，收入按票據計算的，費用是最基本的工資，基本沒有什么費用了

鄒老師 解答

2021-05-28 09:25

你好，可以是無票支出的調整 

耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 10:16

是費用支出調增嗎？

鄒老師 解答

2021-05-28 10:18

你好，是的，是這樣的 

耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 11:18

老師，你可以幫我看看數據調多少嗎？我計算出來對不上

鄒老師 解答

2021-05-28 11:20

你好，調整的金額=1984/所得稅稅率+調整之前的應納稅所得額絕對值

耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 11:24

是小微企業

鄒老師 解答

2021-05-28 11:24

你好，調整的金額=1984/所得稅稅率+調整之前的應納稅所得額絕對值
我知道是小型微利企業，是針對這個計算公式有什么疑問嗎

耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 11:26

退稅是1984.82，應納稅所得額是10546.56，我要調增多少

鄒老師 解答

2021-05-28 11:29

你好，假設調增的金額為X
那么（10546.56+X）*5%=2512.15
然后求方程就是了
10546.56+X=2512.15*20
求出X=2512.15*20—10546.56

耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 11:45

謝謝老師，但算出來的數要調增差不多4萬，會不會太大了，我還得補這幾萬元的費用發票。

鄒老師 解答

2021-05-28 11:47

你好，如果想不退稅，就需要這樣調整
不需要補這幾萬元的費用發票啊

耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 12:00

我問稅管員說要調平調費用就得補記賬，弄些費用單，把2020年的賬調整，我是手工做的，那是不是將12月的賬做過，財務報表也要做過？賬是不是一定要補記，能不動嗎，怎么弄？  如果只是填一個數上去就完事可以嗎

鄒老師 解答

2021-05-28 12:01

你好，這個不是調平費用啊，而是做無票的費用納稅調增應納稅所得額處理

耍酷的長頸鹿 追問

2021-05-28 12:23

是調平不退稅，是要調增費用，跟你說的一樣，只是她說要調賬，那我現在調增的費用到底要不要做到賬上去？

鄒老師 解答

2021-05-28 14:24

你好，是做納稅明細表的調整，不需要做調整分錄的