沉默 追問

2021-05-27 22:13

我意思是:我去年成本結轉多了。今年匯算就少交稅了。我今年匯算調整了17萬的成本（調增了的）。我這17萬成本又不想浪費了，可以在2021年4月份進行成本調回來不？在結轉成本。

王雁鳴老師 解答

2021-05-27 22:14

同學你好，可以在2021年4月再成本調回來的，再結轉成本處理的。

沉默 追問

2021-05-27 22:21

那具體賬務處理:借:工程施工  17萬   貸:利潤分配-未分配利潤  17萬   我們是小企業會計準則     后面再結轉時:借主營業務成本17萬  貸:工程施工17萬   這樣稅務局還是認可嘛！

王雁鳴老師 解答

2021-05-27 22:26

同學你好，這樣稅務還是認可的。

沉默 追問

2021-05-27 22:38

我的賬務處理是對的嘛！影響財務報表不？

王雁鳴老師 解答

2021-05-27 22:44

同學你好，你的處理是對的，會影響財務報表的。

沉默 追問

2021-05-27 22:56

哦！這個是正常情況嘛！謝謝了

王雁鳴老師 解答

2021-05-27 23:13

同學你好，這個是正常情況的。