Ailsa 追問

2021-05-27 13:04

老師，假設異地開票收入100萬，材料成本20萬、分包成本40萬，麻煩幫計算一下預繳增值稅和預繳所得稅？

郭老師 解答

2021-05-27 13:06

都是含稅的
（100-40）/1.09*2%
增值稅

所得稅（100-40）/1.09*0.2%

Ailsa 追問

2021-05-27 14:26

企業虧損狀態也要預繳是么

郭老師 解答

2021-05-27 14:27

你好
是的，需要預交的。

Ailsa 追問

2021-05-27 14:28

異地的項目，到時候又得申請退稅么

郭老師 解答

2021-05-27 14:30

你好，留著可以以后抵扣的。