鐘晶 追問

2021-05-26 18:03

個人承攬了一個裝飾工程項目，被掛靠在有資質的公司。合同價款為1300萬元，被掛靠公司給了兩個對賬結算方案給承攬人。
方案一，收取管理費1％，材料費和勞務費共收11％（包括增值稅9％和附加稅2％）。當月需提供50％的材料發票以及10％的成本發票。當月提供可抵扣部分稅金，跨月提供不能作為抵扣。（被掛靠公司返稅7％給承攬人）
方案二，被掛靠公司收取12％的服務費（含管理費及稅費），什么發票都不要提供。
樸老師，您幫我分析一下哪個方案有利于承攬人？

樸老師 解答

2021-05-26 18:09

你是說掛靠人嗎
對掛靠人來說哪個劃算？

鐘晶 追問

2021-05-27 08:35

是的，哪個方案對掛靠人劃算？

樸老師 解答

2021-05-27 08:39

你開發票還需要繳稅嗎

鐘晶 追問

2021-05-27 09:39

掛靠方開發票要繳銷項稅9％的

鐘晶 追問

2021-05-27 09:42

掛靠方每月提供材料發票的50％和成本發票的10％給被掛靠公司，可以返7％的稅金，等于是抵扣部分稅金。

樸老師 解答

2021-05-27 09:43

你如果有進項抵扣就選擇第一個
如果沒有進項發票就直接選擇第2個

鐘晶 追問

2021-05-27 10:01

主要是材料發票有的稅點13％，然后就會相對應增加成本

樸老師 解答

2021-05-27 10:11

你如果有足夠的進項就直接選第一個