有有 追問

2021-05-26 15:48

老師，這個我已經(jīng)和老板及相關(guān)人員核對過了，現(xiàn)在就是不知道如何去調(diào)賬（明知道賬上的應收款不對，但不知道怎么做分錄調(diào)整）

bullet 老師 解答

2021-05-26 16:28

同學你好，調(diào)帳的工作不著急處理，（可以使用表格把這些需要核對的帳的客戶統(tǒng)計出來，先把帳對清楚，這個是前提，對清楚后，）調(diào)帳就好調(diào)整了，你可以說個實際的例子，我們?nèi)フ{(diào)整做一筆

有有 追問

2021-05-26 16:51

老師，你好，謝謝你的耐心解答。我們有個客戶訂了一臺設備3112000元，賬上只有客戶支付的銀行轉(zhuǎn)賬84萬，剩下的2272000元客戶給的是紙質(zhì)承兌和電子承兌，但代賬并沒有把這2272000元做進去，這就導致賬上的預收少了227000元。實際上這2272000元老板已經(jīng)找私人貼現(xiàn)了，貼現(xiàn)的錢也已經(jīng)被用掉了，基本都是屬于匯給個人的無票支出。

bullet 老師 解答

2021-05-26 18:00

同學你好 ，回復晚了，（原來的應收帳款---A客戶   借:2272000元；）實際是收的承兌：借：應收承兌2272000元；貸：應收帳款2272000元，以至于到后面的，應收票據(jù)貼現(xiàn)用掉了，這些得需要想個合理的科目把這些給沖銷掉；

有有 追問

2021-05-27 09:05

老師，你好，那用掉的錢可以計入營業(yè)外支出或是利潤分配-未分配利潤嗎。因為這個公司之前管理不規(guī)范，銀行賬上好多無票支出，代賬做賬的實質(zhì)也就是起到報稅的作用。

bullet 老師 解答

2021-05-27 10:02

同學你好，這么大金額的，建議還是分幾批去處理會好點，后續(xù)也還有其它的應收帳款的，