霜降 追問

2021-05-25 19:59

什么意思？12月暫估了并結轉了成本，20年的報表我應該怎么體現？

小林老師 解答

2021-05-25 20:01

您好，成本的時候是結轉利潤分配-未分配利潤？
您都在20年結轉了成本，那就在20年利潤表主營業務成本體現上述金額

霜降 追問

2021-05-25 20:04

在2021年4月份開進來，我12月已經結轉了暫估的成本呀

小林老師 解答

2021-05-25 20:08

您好，那您做的沒問題。若暫估金額與發票金額沒差異，不需要調整成本

小林老師 解答

2021-05-25 20:08

您好，否則按暫估金額調整成本

霜降 追問

2021-05-25 22:10

意思就是說我暫估了20元，但進來的發票是10元，年報的時候直接改利潤表改成10元，年報調增10元就行了是吧

小林老師 解答

2021-05-25 22:16

您好，不是的，暫估20，成本就是20，納稅調整不影響利潤表