小小 追問(wèn)

2021-05-25 15:15

老師發(fā)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)和利息收入需要在表中反映嗎？用的話，是在哪里填呢？

meizi老師 解答

2021-05-25 15:21

 你好   你期間費(fèi)用明細(xì)表 需要填寫(xiě)的 

小小 追問(wèn)

2021-05-25 16:10

那個(gè)小微企業(yè)是不是免填這個(gè)期間費(fèi)用表呢？

meizi老師 解答

2021-05-25 16:19

 你好 你上面沒(méi)有說(shuō)你是小微企業(yè)。所以我是正常情況下說(shuō)的哦   

小小 追問(wèn)

2021-05-25 16:26

我是小微，那我這個(gè)利息和手續(xù)費(fèi)還用在哪個(gè)地方填寫(xiě)嗎？

meizi老師 解答

2021-05-25 16:32

 你好直接在你主表寫(xiě)   
根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于簡(jiǎn)化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)有關(guān)措施的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第58號(hào))第三條規(guī)定，小型微利企業(yè)免于填報(bào)《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）。
上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)在《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）中直接填寫(xiě)。