小小 追問

2021-05-25 15:15

老師發生的財務費用手續費和利息收入需要在表中反映嗎？用的話，是在哪里填呢？

meizi老師 解答

2021-05-25 15:21

 你好   你期間費用明細表 需要填寫的 

小小 追問

2021-05-25 16:10

那個小微企業是不是免填這個期間費用表呢？

meizi老師 解答

2021-05-25 16:19

 你好 你上面沒有說你是小微企業。所以我是正常情況下說的哦   

小小 追問

2021-05-25 16:26

我是小微，那我這個利息和手續費還用在哪個地方填寫嗎？

meizi老師 解答

2021-05-25 16:32

 你好直接在你主表寫   
根據《國家稅務總局關于簡化小型微利企業所得稅年度納稅申報有關措施的公告》(國家稅務總局公告2018年第58號)第三條規定，小型微利企業免于填報《一般企業收入明細表》（A101010）、《金融企業收入明細表》（A101020）、《一般企業成本支出明細表》（A102010）、《金融企業支出明細表》（A102020）、《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。
上述表單相關數據應當在《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）中直接填寫。