神勇的百合 追問

2021-05-25 10:50

但是1月有資產總額的期末數的啊。為什么要用12月的期末數呢？

郭老師 解答

2021-05-25 10:51

你好，第一季度的季度出是去年12月末的余額。

神勇的百合 追問

2021-05-25 10:51

還有，小微企業匯繳是不是不用填附表了？只填申報表？

郭老師 解答

2021-05-25 10:52

第二季度的季度初是三月末的余額。

神勇的百合 追問

2021-05-25 11:01

那我這樣填數是錯的？

神勇的百合 追問

2021-05-25 11:02

你的意思是除一頭一末外，其他的季末和季初是一樣的數據？

郭老師 解答

2021-05-25 11:06

錯誤的，一月份的，它就不對。

神勇的百合 追問

2021-05-25 11:12

1 季度的的季初數填19年12月期末數對嗎？是的安下面的表是這樣統計數對嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 11:13

對，第二季度的，應該是看三月份的，不是嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 11:13

第二季度的季度出是三月末，
第三季度的季度出是六月末，
第四季度的季度出是九月末。

神勇的百合 追問

2021-05-25 11:56

沒看明白什么意思？我的圖應該要怎么調呢？

郭老師 解答

2021-05-25 11:59

你好，第一季度資產平均等于（去年12月末資產合計，加上三月末資產合計）/2
第二季度平均等于三月末資產，合計加上六月末資產合計）/2

這個哪一個沒看懂？

郭老師 解答

2021-05-25 12:00

圖片上的先不回復，先問完了一個，之后再回復。

神勇的百合 追問

2021-05-25 12:18

你回復的沒看明白：第二季度的季度出是三月末，
第三季度的季度出是六月末，
第四季度的季度出是九月末。是確定（1季度的是12月末加上3月末的資產總額）/2嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 12:20

你好
是的
確定
確定
很確定

神勇的百合 追問

2021-05-25 12:24

好的。那我這個表要怎么調整呢？

郭老師 解答

2021-05-25 12:29

營業外支出上面的這都是些什么業務？

神勇的百合 追問

2021-05-25 12:34

個稅的分錄是借應他應收款，貸營業外支出。免稅優惠是之前是小規模納稅人時免增值稅。話費收入是借管理費用-通訊費，貸：營業外收入

郭老師 解答

2021-05-25 12:35

個稅的不對吧
營業外支出在借方

神勇的百合 追問

2021-05-25 12:47

是我自己不小心寫反方向而已。那營業外支出只能調增0.44對嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 12:52

本來應該是個人負擔的，結果你們單位負擔的也不允許抵扣的，都應該調整。

神勇的百合 追問

2021-05-25 15:17

小規模增值稅免稅優惠803.77元，在納稅調整明細表里填在哪一欄里？填在11欄的其他嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 15:19

你好，這個不需要調整的，就是要交所得稅。