米菲 追問

2021-05-20 10:14

1.就是暫估分錄，領用暫估材料，都不需要做紅沖嗎？
2.那暫估分錄是；借：xx材料 應交稅費進項  貸：應付賬款-xx 這筆分錄的稅額金額跟發票一致就不用沖紅對嗎？

立紅老師 解答

2021-05-20 10:21

同學你好
1.就是暫估分錄，領用暫估材料，都不需要做紅沖嗎？——是的；
2.那暫估分錄是；借：xx材料 應交稅費進項 貸：應付賬款-xx 這筆分錄的稅額金額跟發票一致就不用沖紅對嗎？——是的；

米菲 追問

2021-05-20 10:28

那如果金額不一致，是要做2筆分錄沖紅嗎？領了暫估材料的分錄，還有暫估材料分錄。

立紅老師 解答

2021-05-20 10:32

同學你好，如果不一致，調整差額部分就可以，如果暫估 少了，就補；如果暫估多了，將多估的沖減就可以；

米菲 追問

2021-05-20 12:32

那領料的那個暫估材料分錄，就不用修改的對吧

立紅老師 解答

2021-05-20 12:37

同學你好，那領料的那個暫估材料分錄，就不用修改的對吧——是的；

米菲 追問

2021-05-20 15:18

老師，如果是多暫估了，分錄是怎么樣？比方暫估10萬，實際4萬，那6萬做負數分錄？
借：原材料—xx暫估材料 -6萬  貸：應付賬款—xxx -6萬

立紅老師 解答

2021-05-20 15:23

同學你好
借：原材料—xx暫估材料 -6萬 貸：應付賬款—xxx -6萬-對的；