淡淡 追問

2021-05-17 09:15

好像是吧，說讓我們自己調增，否則得查賬。多交的錢是不給退的，只能自己調增，但是我不知道在哪，怎么調增，老師您可以指導下嗎？

鄒老師 解答

2021-05-17 09:17

你好，在納稅調整項目明細表—扣除類—其他欄次填寫一個數據，使得主表的應補退稅額為0 

淡淡 追問

2021-05-17 09:53

老師，納稅調整項目明細表—扣除類—其他欄次，有兩個地方可以填寫數值，一個是賬載金額，一個是稅收金額，請問是在賬載金額里填報數值嗎？

鄒老師 解答

2021-05-17 09:57

你好，是在賬載金額里填報相應數據 

淡淡 追問

2021-05-17 10:00

老師，我們原來報表的數是-306.89，請問應該在賬載金額里填多少可以調平？我試了很多次都調不平，是有計算公式嗎？您可以告訴我嗎？麻煩您了老師

鄒老師 解答

2021-05-17 10:04

你好，納稅調增的金額=應補退稅額/所得稅稅率+調增之前主表的應納稅所得額絕對值 

淡淡 追問

2021-05-17 10:43

謝謝老師回復，老師現在又出現新的問題了，當我調平后，減免所得稅優惠明細表中的符合條件的小型微利企業減免企業所得稅的數額又變了，導致年度納稅申報表的數又變了，又是不對的了，改怎么辦啊

鄒老師 解答

2021-05-17 10:45

你好，那說明還需要繼續調整（自己慢慢測試，具體是填寫多少剛好），直到主表的應補退稅額變成0為止