
涉及的是金融企業(yè)稅前扣除1%的壞賬準(zhǔn)備怎么填寫(xiě)資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表 (A105090) ,具體哪個(gè)數(shù)填寫(xiě)哪里,
答: 你好,這個(gè)在附表105090中的第27行,的第一列和第4列分別填寫(xiě)這個(gè)壞賬金額
涉及的是金融企業(yè)稅前扣除1%的壞賬準(zhǔn)備怎么填寫(xiě)資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表 (A105090) ,具體哪個(gè)數(shù)填寫(xiě)哪里,
答: 你好,這個(gè)在附表105090中的第27行,的第一列和第4列分別填寫(xiě)這個(gè)壞賬金額
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請(qǐng)問(wèn)公司每年按照賬齡計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備,在匯算清繳申報(bào)時(shí),只需要在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的第33行資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金進(jìn)行調(diào)增或者調(diào)減,只有在實(shí)際發(fā)生了應(yīng)收賬款收不回發(fā)生了實(shí)際的減值損失才填寫(xiě)A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表呢?比如18年我計(jì)提了3萬(wàn)的壞賬準(zhǔn)備,A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的第33行資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金行進(jìn)行了3萬(wàn)的調(diào)增,19年有部分18年已經(jīng)計(jì)提的壞賬收回了,19年新增了5萬(wàn)壞賬準(zhǔn)備,我還是在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的第33行資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金進(jìn)行5萬(wàn)的調(diào)增呢?A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表和A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表是這樣理解嗎
答: 您好,這5萬(wàn)是你利潤(rùn)表中的數(shù)字么?這個(gè)位置要填的就是本年你利潤(rùn)表中資產(chǎn)減值損失的金額,因?yàn)樗麄冇绊懕灸昀麧?rùn)了,而不允許扣除,所以要全額調(diào)增。

