木子麗 追問

2021-05-15 10:40

不正確，比如我實收100元，發票金額開了101元，該怎么做賬

玲老師 解答

2021-05-15 10:46

要開的不正確應該作廢重開。

玲老師 解答

2021-05-15 10:49

如果你不想重開那就把多開的一元掛往來。
后面當抹零處理記營業外支出。

木子麗 追問

2021-05-15 11:22

怎么寫分錄

玲老師 解答

2021-05-15 11:26

借銀行存款100。
營業營業外支出一元
貸主營業務收入
應交稅費應交增值稅。

木子麗 追問

2021-05-15 11:36

客戶在子公司掛賬，銷賬是母公司代收，發要也是以母公司抬頭開發票出去，子公司和母公司分別怎么做賬

玲老師 解答

2021-05-15 12:33

那你實際收到的是誰的錢。

木子麗 追問

2021-05-15 12:55

實際收到的錢，如果以母公司開票出去就是母公司收入，如果不用開票就是子公司收入

玲老師 解答

2021-05-15 13:05

你需要把業務描述清楚。到底是誰開的票？誰收的錢？和誰簽訂的合同，因為這涉及到分錄科目。