Ann 追問

2021-05-12 17:38

不用納稅調整吧

陳詩晗老師 解答

2021-05-12 17:41

不用納稅調整，你這個注意差錯處理就可以了。

Ann 追問

2021-05-12 17:47

那老師，前會計在1月補提了2020年第四季度的企業所得稅，那這個要納稅調整嘛

陳詩晗老師 解答

2021-05-12 18:07

你這個直接是在會計上差錯調整，你會算的時候是按在調整后的數據申報的呀。

Ann 追問

2021-05-13 13:33

老師，我的應收賬款有很多，可以分十幾筆應收賬款做一張憑證上嘛，就是借銀行存款總計金額，貸記每一筆應收賬款的明細

陳詩晗老師 解答

2021-05-13 13:39

可以的呀，這個樣子沒問題，可以這個樣子處理的。

Ann 追問

2021-05-13 13:52

那法人打進公司款項也有十多筆，這個可以匯總做一張憑證嘛

陳詩晗老師 解答

2021-05-13 13:52

可以的，就是同類經濟業務，你可以匯總處理。

Ann 追問

2021-05-13 16:15

老師，前會計在3月計提了20萬的工資，4月發3月的工資是28萬多，那我月做帳是不是要先補提8萬多，然后再做發工資的分錄呢

陳詩晗老師 解答

2021-05-13 16:19

正常是先計提，再發放處理的。

Ann 追問

2021-05-13 16:22

那老師，那我上面的處理方法可以嘛，上個月少計提了八萬，這個月補提八萬，然后在發方

陳詩晗老師 解答

2021-05-13 16:57

可以的，這個不影響的。