月下獨享 追問

2021-05-12 17:26

老師，對應的科目是 應付職工薪酬-工資

月下獨享 追問

2021-05-12 17:27

現在的分錄應該怎樣寫呢？

鐘存老師 解答

2021-05-12 17:44

借：應付職工薪酬-工資
貸：以前年度損益調整


借：以前年度損益調整
貸：盈余公積
利潤分配-未分配利潤
應交稅費-應交所得稅

月下獨享 追問

2021-05-12 19:57

老師，我是用的小企業會計制度，沒以前年度損益調整科目，3月份多計提3萬元工資，那可以在4月份少計提3萬元行嗎？就不用去調賬了?？梢詥?？

鐘存老師 解答

2021-05-12 20:46

直接沖起初留存收益

月下獨享 追問

2021-05-12 21:41

好的，謝謝老師