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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2021-05-11 18:02

你好,結轉的分錄是
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅

yanwl 追問

2021-05-11 18:07

到實際是未交增值稅應為0,可能是以前年度的帳務錯

鄒老師 解答

2021-05-11 18:11

你好,以前年度的帳務錯,錯誤的是什么,正確的又應當是什么呢?

yanwl 追問

2021-05-11 18:14

快10年了,從沒有結轉進項稅和銷項稅,現在補結轉,本來是沒有未交增值稅,但轉出未交增值稅借方有余額

鄒老師 解答

2021-05-11 18:17

你好,從沒有結轉進項稅和銷項稅,那按月根據銷項稅額,進項稅額做相應的結轉處理就是了 

yanwl 追問

2021-05-11 18:19

現在就是補結轉,但轉出未交增值稅借方有余額,本來不應有余額,我怎么把這個余額調了呢

鄒老師 解答

2021-05-11 18:22

你好,本來不應有余額,但轉出未交增值稅借方有余額,需要查明你是什么原因導致的,才知道該如何調整的

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相關問題討論
您好,不對的,應該是借;應交稅費-未交增值稅余額,15002.52,貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,15002.52
2018-05-07 19:17:20
不是的,比如你月底算出來銷項多要借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 進項多借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅)
2019-03-19 16:06:06
你好 1.是借方了的話 就不在做分錄 就在應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 借方放著 以后月份有稅的時候抵減即可 2. 進項已經大于了銷項稅的情況下可以不考慮勾選了 。 主要考慮你們有稅負率考核的話 適當繳納稅費
2020-03-28 12:56:52
不會,年度結轉后就平了。 是的。
2017-04-22 13:34:29
你好!這個不需要處理了。
2019-09-02 16:29:45
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