別人給我們提供的工程成本票我們都做的是現金，所以會是負數，這個本身我們也沒有用現金付款，老板也知道，所以我現在可以多做一筆賬調平，但是不知道怎么調。

答： 借；庫存現金等科目 貸；其他應付款

老師，上個月材料暫估多估了，現在沒有發票來沖，上個月成本已經結轉，可以在把這部分金額，借：成本 負數金額 貸：應付賬款 負數金額 這樣來沖回嗎？

答： 你好，可以的，按上月暫估的用負數沖銷掉，

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師好，去年年底做了 借：工程施工合同成本1200 萬 貸：應付賬款暫估 1200 萬 然后借：主營成本 貸：工程施工合同成本 現在票到了，不過有很多的發票，付款方式有現金和銀存 怎么做？先紅沖？借：工程施工合同成本負數 貸：應付賬款暫估負數 然后再正常做成本票嗎 主要是票比較多，怎么做？

答： 你好，是的，先紅沖暫估的，然后按發票重新入賬