人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:11

成本轉出怎么做會計分錄？
借主營業務成本，貸工程施工，
轉出就寫借工程施工，貸主營業務成本。

立紅老師 解答

2021-05-10 15:14

同學你好，
借主營業務成本，貸工程施工，

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:17

轉出是：借主營業務成本，貸工程施工？
我們收到發票的時候是借：工程施工，貸：預付賬款。結轉成本時，借主營業務成本，貸工程施工。
現在是做完以上科目，跨年后成本轉出

立紅老師 解答

2021-05-10 15:18

同學你好
主營業務成本轉入本年利潤 
借，本年利潤 
貸，主營業務成本

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:25

跨年成本轉出就這樣做？

立紅老師 解答

2021-05-10 15:25

同學你 好，之前已經轉入主營業務成本了。這個是完整的分錄；

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:28

可是老會計非要看我這個成本有沒有轉出。這個哪里可以提現？（成本因為年前有問題，年后才發現）

立紅老師 解答

2021-05-10 15:33

同學你好，上面已經轉到主營業務成本了，說明已經轉出了；

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:35

但是他給我說這樣我把成本增大了，這個不應該增大，這個成本不能列入成本

立紅老師 解答

2021-05-10 15:35

同學你好。，工程施工轉入主營業務成本是正確的，怎么會加大呢；

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:54

19年成本190萬，稅務局認定為虛開，老會計要求把這190萬給轉出來，不能列入成本。如果繼續在工程施工，那么報表上就要提現這筆款。又沒提現。

立紅老師 解答

2021-05-10 15:56

同學你好，轉出來是要轉入以前年度損益調整的；這個是當初沒有付款么？

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:59

付款了的，

人生＆精彩 追問

2021-05-10 15:59

把我弄蒙了，感覺自己都不專業

立紅老師 解答

2021-05-10 17:40

同學你好
如果付款了
借，工程施工
貸，以前年度損益調整


借，以前年度損益調整
貸，利潤分配一未分配利潤 

人生＆精彩 追問

2021-05-10 18:12

就是成本轉出應該借，工程施工 貸，以前年度損益調整 借，以前年度損益調整 貸，利潤分配一未分配利潤 

立紅老師 解答

2021-05-10 20:03

同學你好，是這樣的