kj_U031p4Y761Di 追問

2016-11-22 09:56

那如果是客戶成交了5.98萬元的產品，款項5.98萬是由合作公司收款后，合作公司把我們公司占比的60%的款3.588元（5.98*6%）打款給我們，我們公司不用給合作公司開具發票，但是客戶的5.98萬元是由我們公司開發票，這種情況下的分錄，該怎么做呢？要分錄

宋生老師 解答

2016-11-21 15:05

您好！你們如果全額開票的話，只能當做您的收入。
建議讓合作公司開票給你們，作為你們的成本的一部分。

宋生老師 解答

2016-11-22 09:39

您好！借：銀行存款5.98 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅
借：主營業務成本5.98*0.4 貸：其他應付款 5.98*0.4

宋生老師 解答

2016-11-22 10:07

如果您不要對方的發票。就不做后面這筆就可以了。因為沒有發票不能入賬。
借：銀行存款5.98 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅