- 送心意
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
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您好,月末結轉結算是第一個計算未交增值稅=銷項稅-進項稅+進項稅轉出還是
2019-08-19 15:53:27

你好 進項稅是你購進貨物回來 取得進項稅 可以拿來抵扣增值稅銷項稅 和進項稅轉出的金額的。
2020-03-14 11:35:25

1.購進材料,發票116萬,專票,稅16
借:原材料100
應交稅費~增值稅~進項稅額16
貸:應付賬款116
2.比如購進材料,后管理不善毀損,進項稅額轉出
借:管理費用
貸:應交稅費~增值稅~進項稅額轉出
3.當期進項過多,有部分進項沒抵扣
借:應交稅費~增值稅~待抵扣進項稅額
貸:應交稅費~增值稅~進項稅額
2019-02-20 23:32:05

同學你好,
借:應交增值稅-銷項稅
借:應交增值稅-進項稅額轉出,
貸:應交增值稅-進項稅
貸,應交稅費一應增一轉出未交增值稅
借,應交稅費一應增一轉出未交增值稅
貸,應交稅費一未交增值稅;
2022-05-26 11:18:25

同學你好
你這個分錄不對
分錄應該是
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2024-03-13 10:46:16
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