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一般納稅人1月開(kāi)專票其中一項(xiàng)用錯(cuò)稅率把13%開(kāi)成3% 做賬期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)產(chǎn)生了增值稅當(dāng)月做的分錄是結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2月做了沖紅也繳納了未交增值稅做了繳納未交增值稅分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：銀行存款借：應(yīng)收賬款 -50000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -45285.79 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -4714.21 3月收到退稅應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理我做的是借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅請(qǐng)問(wèn)這么做對(duì)嗎還需要再做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

sailor

于2021-04-22 17:22 發(fā)布 ??668次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

小林老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-04-22 18:19

您好，2月您把1月錯(cuò)誤分錄紅字沖回，3月收回，紅字沖回2月繳納稅費(fèi)分錄

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你好，同學(xué) 老師看了分錄，如果不用交稅，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入是沒(méi)問(wèn)題的

2024-04-28 13:34:56

你好，分錄可以這么做的如果軟件做賬，最后一個(gè)借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票改貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票負(fù)數(shù)

2020-05-31 20:50:41

同學(xué)您好借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利

2019-01-09 14:27:35

可以

2017-03-16 13:20:34

沒(méi)有出口免稅

2016-06-30 13:53:09

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答：你好，同學(xué) 老師看了分錄，如果不用交稅，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入是沒(méi)問(wèn)題的
?本月未開(kāi)票收入，可以先做：借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅下個(gè)月開(kāi)票，就直接轉(zhuǎn) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_未開(kāi)票貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-開(kāi)票

答：你好，分錄可以這么做的如果軟件做賬，最后一個(gè)借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票改貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票負(fù)數(shù)
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答：眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
那這樣做可以嗎？您看發(fā)出時(shí)：借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票開(kāi)票時(shí)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：原材料

答：可以

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