小魚兒 追問

2021-04-22 17:09

但是我已經按照，借銀行，貸預收賬款這樣做賬了，是否可以一個季度調整一下，借預收賬款  貸工程結算收入  應交稅費應交增值稅

郭老師 解答

2021-04-22 17:20

季度申報增值稅的可以。

小魚兒 追問

2021-04-22 17:36

我是月申報單位，該如何處理好呢

郭老師 解答

2021-04-22 17:41

你好，當月就得申報，重新修改。

小魚兒 追問

2021-04-22 17:45

我如果現在來調賬不是也可以嗎？借：預收賬款，貸：工程結算收入 應交稅費應交增值稅，這樣處理不是也可以嗎？但是這樣的話發票是否開具？發票開具的時候這樣處理是不是也可以。

郭老師 解答

2021-04-22 17:45

你好是的，可以的，可以的。

小魚兒 追問

2021-04-22 17:55

那主營業務收入什么時候確認？年底？還是工程結束的時候？

郭老師 解答

2021-04-22 17:56

這個看你們自己可以根據完工進度完工20%，你可以做20%的收入。