敏而好學 追問

2021-04-22 14:51

是填寫累計折舊期末余額嗎

暗老師 解答

2021-04-22 15:01

是的，累計折舊期末余額

敏而好學 追問

2021-04-22 15:26

有些固定資產（試駕車）出售了，累計折舊由貸方結轉到借方，導致本年折舊大于累計折舊期末余額，填報不允許這樣填，應該怎么辦呀？

暗老師 解答

2021-04-22 16:40

本年折舊那里有扣除已處置的固定資產的折舊嗎？按正常理解也不可能是本年折舊大于累計折舊呀，建議復查一下是不是哪個數據有問題

敏而好學 追問

2021-04-22 17:02

例如，期初累計折舊貸方余額是186,本期貸方增加累計折舊235，出售固定資產借方減少259，期末累計折舊貸方余額是162     所以期末累計折舊162小于本期發生累計折舊235

暗老師 解答

2021-04-22 17:08

本期發生額235中，有多少是出售固定資產當年計提的折舊呢？要把處置固定資產當年計提的折舊從當年發生額中扣減