綠水晶 追問

2021-04-22 10:37

對的，現在匯算清繳前想申請扣除

綠水晶 追問

2021-04-22 10:38

賬已在2020年處理，匯算時殘值未處置，還在倉庫放著，那這批資產損失稅前扣除金額如何確定？

meizi老師 解答

2021-04-22 10:39

你好  已經處理了。 你報廢了 你固定資產清理  還有余額的吧 ？  

綠水晶 追問

2021-04-22 10:49

正常報廢，凈值為2萬，殘值預估2萬，但沒處置，損失金額為多少可在所得稅前扣除？

meizi老師 解答

2021-04-22 10:56

 你好  你這個是正常報廢的話。  借固定資產清理 2  累計折舊 貸固定資產  借營業外支出 2 貸 固定資產清理 2   那么就是2萬稅前扣除  

綠水晶 追問

2021-04-22 12:16

實際沒有處置，稅法規定發生實際損失才認啊

meizi老師 解答

2021-04-22 12:17

 你好  那你沒有報廢嗎 ？ 你不是說你報廢了嗎 ？ 沒有報廢 做分錄就不  稅前扣除 。 你 等著你處置后才做稅前扣除  

綠水晶 追問

2021-04-22 12:22

會計做處理了，現在是稅法在做所得稅匯算清繳？

meizi老師 解答

2021-04-22 12:47

你好   你都處置了 也是正常報廢 。    可以稅前扣除的    能做到了營業外支出去了嘛  

綠水晶 追問

2021-04-22 13:56

老師實務水平還不如我

meizi老師 解答

2021-04-22 13:57

你好做了會計處理了。 那么說明你已經是處置了報廢了。 你處置報廢 你就不能去做報廢 。 如果你覺得我回復的不好。 你可以重新提問問下其他老師給你回復 參考、