永. 追問

2021-04-22 10:30

一直都是其中一個老板墊資，算滾動利息的，

江老師 解答

2021-04-22 10:31

也不會是負數，你這樣的賬務處理肯定存在問題。不可能是貨幣資金是負數。

永. 追問

2021-04-22 10:37

一個老板負責店日常經營，一個老板(大股東)相當于出納的身份，實行報銷的方式，老板讓算滾動利息，

江老師 解答

2021-04-22 10:39

那就是其他應付款，貨幣資金不是0，是其他應付款——大股東，是貸方的正數

永. 追問

2021-04-22 10:44

大股東負責進貨及財務(出納)，小股東負責銷售及店內一切事事務，小股東每月向大股東報賬報銷，

江老師 解答

2021-04-22 10:48

是的，是你們的賬務處理存在問題，因為貨幣資金是負數就不可能報銷，既然能夠報銷，肯定會有資我來源，或者是說賬上有錢。

永. 追問

2021-04-22 10:57

實收資本60萬都是開辦費用，后期進貨開始賬上就沒錢，3月1進貨5萬，3月8進貨3萬，3月12號收預收款1萬，我是這么做賬的:按老板的意思，1號到8號的利息5萬*0.01/30天*7天*7，

永. 追問

2021-04-22 10:58

多打了一個7

永. 追問

2021-04-22 10:59

3月8到3月12利息:11萬*0.01/30*4

江老師 解答

2021-04-22 11:00

稅率有點高，收的是12%的年利息。這些錢，也是計入其他應付款處理。

永. 追問

2021-04-22 11:01

5+3=8，打成了11，3月12到3月30利息:7萬*0.01/30*18

江老師 解答

2021-04-22 11:02

想處理什么問題呢?你這個分錄是：
借：財務費用
貸：應付利息

永. 追問

2021-04-22 11:03

月息一分

永. 追問

2021-04-22 11:04

利息我是這么記賬的啊

江老師 解答

2021-04-22 11:05

是的，這個是月息一分的。相對而言是屬于利率較高的，因為到銀行貸款現在基本上年息只有4%

永. 追問

2021-04-22 11:05

只記了利息，所以就了負數

江老師 解答

2021-04-22 11:06

一、分錄是這樣的。
借：財務費用
貸：應付利息
備注：不存在負數

永. 追問

2021-04-22 11:08

貨幣資金是負數啊

江老師 解答

2021-04-22 11:09

那是因為賬務處理錯誤

永. 追問

2021-04-22 11:10

一直都是大股東墊資

江老師 解答

2021-04-22 11:11

那是“其他應付款——XX大股東”核算，不是貨幣資金的科目（如庫存現金科目），是你們賬務處理錯誤了。