請問老師,別人掛靠我公司買社保,此人在我單位辦了一張員工工資卡存放公司方便后期取回發放的工資,工資和社保與單位在職員工同等發放扣除,對方承擔單位和個人差額,請教老師分錄怎么做,謝謝!
小巧的外套
于2021-04-21 23:31 發布 ??772次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
2021-04-22 06:07
你好,現在是你們給他發工資,發到那張卡上繳納社保,跟你的職工一樣做就可以
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的)
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的)
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的)
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的)
其他應收款/其他應付款(個人負擔的)
貸銀行存款
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你好,現在是你們給他發工資,發到那張卡上繳納社保,跟你的職工一樣做就可以
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的)
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的)
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的)
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的)
其他應收款/其他應付款(個人負擔的)
貸銀行存款
2021-04-22 06:07:32

您好同學,借:銀行存款 貸:其它業務收入
借:**費用 貸:應付職工薪酬
借:**費用 貸:其它應付款 -社保
交掉之后是相反就可以了同學。
2020-05-12 16:51:29

你好 借管理費用-社保貸應付職工薪酬-社保 借應付職工薪酬-社保 其他應收款-個人社保貸銀行存款 借管理費用-工資 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸 銀行存款 其他應收款-個人社保
2020-05-13 10:13:04

你好 首先掛靠是違法的,可以和單位自己職工一樣做工作報個稅 交社保 這樣操作可以
和自己員人一樣正常計提 工資交社保 收到這個錢也只能是私下收
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
2020-07-30 19:01:40

你好 借銀行存款貸其他應付款 支付給社保局 借其他應付款貸銀行存款
2020-04-14 18:39:33
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