瓜蟲 追問

2021-04-20 19:05

年度匯繳清算在5月底前匯繳清算，該季度我還沒有做清算，打算5月在做。那么我現在可以先做今年季度申報嗎？

小林老師 解答

2021-04-20 19:07

您好，也是可以的，但是以前年度虧損不能彌補

瓜蟲 追問

2021-04-20 19:09

那我本季度需要繳納那筆盈利所產生的所得稅么？還是等到2021年匯繳清算做完后，在根據實際的盈利或者虧損在去繳納所得稅？

小林老師 解答

2021-04-20 19:12

您好，是的，需要繳納企業所得稅

瓜蟲 追問

2021-04-20 19:14

好的  明白了。意思就是我要是不做清算的話，那么本季度我就要繳納那一筆企業所得稅。做了2020年度匯繳清算，就會有年度虧損過來，那么如果是虧損就不用在繳納這筆費用了是么、

小林老師 解答

2021-04-20 19:16

您好，是的，您的理解非常正確。

瓜蟲 追問

2021-04-20 19:18

好的  謝謝老師指導。

小林老師 解答

2021-04-20 19:21

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持