娟子 追問

2021-04-20 15:30

對的，就是現(xiàn)在不知道該怎么調(diào)整

meizi老師 解答

2021-04-20 15:34

 你好先去把固定資產(chǎn)分錄紅沖了。然后補折舊就行了。       原來固定分錄 做的是借固定資產(chǎn)貸銀行存款。 現(xiàn)在紅沖：借固定資產(chǎn)負數(shù)貸銀行存款負數(shù)  。 然后 做 借固定資產(chǎn) 貸銀行存款 應(yīng)付賬款。 借應(yīng)付賬款貸銀行存款。  補折舊    

娟子 追問

2021-04-20 15:52

補折舊的分錄具體怎么做呢，要調(diào)整去年的利潤了

meizi老師 解答

2021-04-20 15:57

 你好 你是小企業(yè)會計準則嗎 ？好判斷怎么 補折舊分錄  

娟子 追問

2021-04-20 16:22

我們是增值稅納稅人，工業(yè)企業(yè)

meizi老師 解答

2021-04-20 16:54

你好   你是用的什么會計準則 。你知道嗎 ？ 我不是問你行業(yè)哦   

娟子 追問

2021-04-20 16:56

我也不知道用的什么會計準則，從哪里看？

meizi老師 解答

2021-04-20 16:57

 電子稅務(wù)局 -   會計制度備案里面去看看 。 你用什么準則。 你才能判斷走什么科目來 處理  

娟子 追問

2021-04-20 17:07

電子稅務(wù)里面沒找到備案

娟子 追問

2021-04-20 17:13

我看我們賬套上是小企業(yè)就不知道稅務(wù)備案是什么企業(yè)

meizi老師 解答

2021-04-20 17:17

 你好    不會的。 你新公司成立后就要備案的。 你應(yīng)該是沒有找到。   我先給你說分錄吧 。  等下 提問次數(shù)夠了。你就問不了了     借以前年度損益調(diào)整 貸累計折舊 。     借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 余額到利潤分配-未分配利潤  

娟子 追問

2021-04-20 17:21

好的，謝謝老師，我現(xiàn)做下看看

meizi老師 解答

2021-04-20 17:30

嗯  先理解下 。   如果系統(tǒng)沒有這個以前年度損益調(diào)整 就直接用利潤分配來處理科目