過往云煙 追問

2021-04-20 12:48

老師，情況是這樣的，去年四季度把未開票的收入申報了，現(xiàn)在更正去年四季度的申報表收入減除未開票的，所得稅申報收入也減除了這部分，去年未開票的在今年開了發(fā)票，一季度申報增值和所得稅就加上這部分，請老師指教！

郭老師 解答

2021-04-20 12:51

你好，做上面的分錄就可以，匯算清繳的時候你的收入減少。

過往云煙 追問

2021-04-20 12:59

老師，季報的財務(wù)報表就按更正后的收入做，所得稅申報也是按調(diào)整后的收入做

郭老師 解答

2021-04-20 13:00

賬上只做負數(shù)收入就可以，其他的不需要調(diào)整。

過往云煙 追問

2021-04-20 13:10

老師，不太理解你說的其他的不需要調(diào)整的意思

郭老師 解答

2021-04-20 13:17

賬上只做負數(shù)銷售額就可以
你匯算清繳也不需要修改啦。

過往云煙 追問

2021-04-20 14:09

謝謝老師

郭老師 解答

2021-04-20 14:11

不用客氣
工作愉快

過往云煙 追問

2021-04-20 21:11

老師，以前轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的稅費現(xiàn)在又怎樣做呢

郭老師 解答

2021-04-20 21:13

借利潤分配貸應(yīng)交稅費做這個

過往云煙 追問

2021-04-20 21:28

多交的稅費申請退稅，但還沒有退回怎樣做呢

郭老師 解答

2021-04-20 21:30

沖收入
其他的不做的

過往云煙 追問

2021-04-20 21:38

老師，利潤分配未分配利潤我這里只有這個選，沒有利潤分配

郭老師 解答

2021-04-20 21:47

就是這個科目
二級科目未分配利潤

過往云煙 追問

2021-04-20 21:53

老師以前分錄借應(yīng)收500貸主營收入495.05稅4.95現(xiàn)在我這樣做借應(yīng)收-500貸利潤未分配利潤-500借利潤分配4.95貸應(yīng)繳稅費4.95對嗎

過往云煙 追問

2021-04-20 21:54

以前那筆分錄我現(xiàn)在這樣調(diào)對嗎

郭老師 解答

2021-04-20 22:00

不是要退稅嗎
你退稅還是減免

過往云煙 追問

2021-04-20 22:01

這筆當(dāng)時申報未達起征點的

郭老師 解答

2021-04-20 22:05

做你最后上面寫的兩個分錄可以。