Platy 追問

2021-04-19 18:07

只需要計提單位部分嗎

李老師A 解答

2021-04-19 18:08

繳納社保時

  借：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）

  其他應收（付）款－社會保險費（個人部分）

  貸：銀行存款

  2、計提時

  借：管理費用－社會保險費（單位部分）

  貸：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）

  3、發放工資時

  借：應付職工薪酬－工資（應發數）貸： 其他應收（付）款－社會保險費（個人部分）庫存現金 （實發數）
看一下我這個完整的分錄。

Platy 追問

2021-04-19 18:09

繳納社保時我直接記借管理費用，其他應收款_社保，貸銀行存款。這樣要怎么修改啊

李老師A 解答

2021-04-19 18:16

這個不要修改憑證。

Platy 追問

2021-04-19 18:17

那就不需要補計提了，當月再提當月的是吧

李老師A 解答

2021-04-19 18:35

老同學是這個意思。