可人1984 追問

2021-04-17 07:28

如何做賬？謝謝

可人1984 追問

2021-04-17 07:29

上句問錯了，除了抵扣這個進項稅，還有什么稅可以抵扣嗎？電子稅務局里申報的時候如何填寫？

maize老師 解答

2021-04-17 07:49

借庫存商品進項稅額貸應付賬款 分錄我寫了 ，申報填寫附表2 第6欄，

maize老師 解答

2021-04-17 07:49

不得抵扣，用于免稅，簡易計稅，福利，個人消費，非正常損失非正常損失，指因管理不善造成貨物被盜、丟失、霉爛變質，以及因違反法律法規造成貨物或不動產被依法沒收、銷毀、拆除，購進的貸款服務、餐飲服務、居民日常服務、娛樂服務。

maize老師 解答

2021-04-17 07:50

剩下都可以抵扣，還有這個通行費電子普通發票，和專票一樣填寫2欄。還有旅客運輸普通發票，可以抵扣，
旅客運輸抵扣憑證種類

抵扣憑證種類進項稅額抵扣計算增值稅專用發票發票上注明的稅額增值稅電子普通發票發票上注明的稅額注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單（票價+燃油附加費）÷（1+9%）×9%注明旅客身份信息的鐵路車票票面金額÷（1+9%）×9%注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票票面金額÷（1+3%）×3%

填寫附表2 8b和第10欄