木子麗 追問

2021-04-16 13:48

母公司怎么做賬，沒明白

QQ老師 解答

2021-04-16 13:50

你好！借其他應收款－子公司  貸銀行存款

木子麗 追問

2021-04-16 13:52

是母公司收到餐飲公司的會員卡充值，應借:銀行存款   貸:？

木子麗 追問

2021-04-16 13:54

借:銀行存款 貸:其他應付款-子公司(會員充值)，，，會員卡消費的又該怎么做

QQ老師 解答

2021-04-16 13:55

你好！貸方計入其他應付款－子公司，會員卡消費子公司確認收入

木子麗 追問

2021-04-16 13:58

那會員卡消費母公司怎么做賬

QQ老師 解答

2021-04-16 13:58

你好，你們的充值卡通用嗎？

木子麗 追問

2021-04-16 14:01

只能是在餐廳消費啊？你指的通用沒明白

QQ老師 解答

2021-04-16 14:08

你好！消費卡消費不影響總公司賬務

木子麗 追問

2021-04-16 14:09

這不影響，但是消費了的不做賬務處理的話，就會影響我的其他應付款 

木子麗 追問

2021-04-16 14:10

而且消費了的要母公司要沖其他應付款-子公司這筆分錄 

QQ老師 解答

2021-04-16 14:14

你好！你們子公司提供餐飲服務，其他單位充值母公司母公司對吧？這時候母公司做借銀行存款貸其他應付款，子公司做借其他應收款貸預收賬款，實際消費子公司做借預收賬款貸主營業務收入  應交稅費就可以

木子麗 追問

2021-04-16 14:55

母公司代收用什么做附件，子公司又用什么做附件

QQ老師 解答

2021-04-16 15:02

你好！母公司時銀行收款單據或現金收據，子公司按充值卡申請單

木子麗 追問

2021-04-16 15:11

是不是母公司就用銀行收款回單做附件，充值小票，結算單小票全部用子公司做附件

QQ老師 解答

2021-04-16 15:11

你好！是的，可以這樣處理的