Ann 追問(wèn)

2021-04-13 10:19

老師，會(huì)計(jì)學(xué)堂真帳實(shí)操浩博電子代開了一張專用發(fā)票48000，稅額1440，只計(jì)提了城市維護(hù)建設(shè)稅，兩費(fèi)免征，這個(gè)是不是錯(cuò)誤了呢

韋老師 解答

2021-04-13 10:28

一個(gè)月10萬(wàn)以內(nèi)是兩稅免征的

Ann 追問(wèn)

2021-04-13 10:29

是開普票跟專票加起來(lái)的銷售額嘛

韋老師 解答

2021-04-13 10:34

是的，是開普票跟專票加起來(lái)的銷售額。

Ann 追問(wèn)

2021-04-13 11:01

那季銷售額超過(guò)45萬(wàn)全額繳稅，也是普票跟專票相加嘛

韋老師 解答

2021-04-13 11:12

是的，是普票跟專票相加的。

Ann 追問(wèn)

2021-04-13 11:42

那老師，代開專票是在電子稅務(wù)局填具，然后去稅局拿，在打印的時(shí)候就開具了，直接從公帳扣掉增值稅稅款跟附征稅嘛

韋老師 解答

2021-04-13 11:45

一般是報(bào)稅的時(shí)候扣稅款

Ann 追問(wèn)

2021-04-13 11:48

那如果直接交的話就是去窗口交嘛

韋老師 解答

2021-04-13 11:56

是的，是去稅務(wù)局窗口交的。