最最可愛(ài)的老師~ 追問(wèn)

2021-04-13 09:51

16年的，現(xiàn)在怎么處理呢

陳橙老師 解答

2021-04-13 09:52

那得去前臺(tái)的了，時(shí)間太久了

最最可愛(ài)的老師~ 追問(wèn)

2021-04-13 09:52

沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅也沒(méi)有稅前扣除   也沒(méi)有納稅調(diào)整   計(jì)入成本了

陳橙老師 解答

2021-04-13 09:58

個(gè)稅不是稅前扣除的事。這個(gè)是員工承擔(dān)的，企業(yè)只是代扣代繳。
企業(yè)如果沒(méi)幫員工代扣代繳，這筆費(fèi)用計(jì)入成本后不能稅前扣除

最最可愛(ài)的老師~ 追問(wèn)

2021-04-13 09:59

是要咨詢我的稅務(wù)征管員，是嗎

陳橙老師 解答

2021-04-13 10:01

是的，要問(wèn)一下年代久遠(yuǎn)的事情的處理，如果專管員不管的話就得去前臺(tái)了，看能不能更正很久之前的個(gè)稅申報(bào)

最最可愛(ài)的老師~ 追問(wèn)

2021-04-13 10:02

那還有其他的處理方式嗎？

最最可愛(ài)的老師~ 追問(wèn)

2021-04-13 10:05

還是可以不用理他，等后面企業(yè)注銷的時(shí)侯再來(lái)嗎 企業(yè)注銷是不是要檢查以往的所有賬？

陳橙老師 解答

2021-04-13 10:05

金額多大，金額小的話可以直接調(diào)當(dāng)期，沖減成本

最最可愛(ài)的老師~ 追問(wèn)

2021-04-13 10:09

金額不大，調(diào)當(dāng)期所得稅就少報(bào)了

陳橙老師 解答

2021-04-13 10:12

本來(lái)差錯(cuò)更正且金額不大就是直接調(diào)當(dāng)期。要不然你可以追溯調(diào)整，調(diào)報(bào)表的期初留存。

要追溯調(diào)整調(diào)期初留存就是要發(fā)現(xiàn)前期重大差錯(cuò)，要么固定資產(chǎn)盤(pán)盈、會(huì)計(jì)政策變更這些特殊事項(xiàng)才可以。
總之，要么調(diào)當(dāng)期損益，要么去找專管或前臺(tái)更正申報(bào)個(gè)稅。沒(méi)有其他辦法。