會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 18:05

那從業人數可以保留小數點嗎？也是一樣的計算方法吧？我們去年1-9月只有一個人，10月開始有兩個人，那從業人數平均值可以填寫1.5人嗎？

鄒老師 解答

2021-04-12 18:08

你好，從業人數是不可以保留小數點的，需要是整數才是的。
從業人數可以按上述公司計算

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 18:09

那我這1.5可以寫從業平均2人吧

鄒老師 解答

2021-04-12 18:10

你好，如果計算結果是1.5，四舍五入就是按2填寫  

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 18:18

老師，那我填寫年度所得稅報表A1000000時候，沒有A104000這個表是什么情況？

鄒老師 解答

2021-04-12 18:19

你好，A104000期間費用明細表，這個是系統自帶的，不需要再勾選啊 

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 18:21

因為填A類表點擊導入財務報表時候，稅金及附加以及那些費用都沒跳出金額來，那我是不是自己填寫這些金額就行了？

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 18:24

因為我是第一次填寫所得稅年度申報表所以想咨詢一下老師，那個職工薪酬支出及納稅調整明細表A105050，我們去年沒開票是0申報的，沒有員工發工資，那么表點開全是0再保存可以嗎？

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 18:26

表內有個補充養老保險和補充醫療保險是什么意思？是填去年員工交的社保里的對應養老和醫療保險嗎？

鄒老師 解答

2021-04-12 18:59

你好，稅金及附加是自己填寫數據的 
職工薪酬支出及納稅調整明細表是沒有任何數據嗎？

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 19:03

是的，我猜測是因為去年沒開票沒發工資然后代賬會計沒做賬導致的

鄒老師 解答

2021-04-12 19:05

你好，連工資都沒有計提嗎？

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 19:07

她只把每個月銀行回單打印出來了，沒做賬

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 19:07

回單是社保流水

鄒老師 解答

2021-04-12 19:08

你好，回單有社保流水，那職工薪酬支出及納稅調整明細表就不會沒有數據的  

會計學堂會員aok 追問

2021-04-12 19:13

那表點開一切都是0我該怎么填寫？因為我從代賬會計那拿回交接資料以后按照個稅申報員工的工資做了計提分錄以及庫存現金的發工資分錄，但其實沒有給員工發工資，那這個情況，我該怎么填寫表？賬載金額是填寫我計提工資分錄嗎？實際發放金額寫0是不是可以？會不會涉及到納稅調增？

鄒老師 解答

2021-04-12 19:18

你好
賬載金額根據賬面金額填寫，如果沒有特殊情況，稅收金額、實際金額與賬載金額是一致的
如果費用沒有超標，不需要做納稅調增處理  

會計學堂會員aok 追問

2021-04-13 10:06

老師，賬載金額填寫計提工資金額，實際金額填寫庫存現金金額，我這樣理解對嗎

鄒老師 解答

2021-04-13 10:13

你好，實際金額是填寫實際支付的金額

會計學堂會員aok 追問

2021-04-13 10:21

那實際填0的話和賬載金額不一致，有什么不好的影響嗎？

鄒老師 解答

2021-04-13 10:27

你好，如果只是計提而沒有支付，實際金額就是填寫0啊 ，沒有什么不好的影響