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于2021-04-08 14:59 發布 ??689次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2021-04-08 15:01
你好,不是的,這個是輔導期內一般納稅人當月認證當月不允許抵扣的增值稅。
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待抵扣進項科目核算的是已經認證了的進項然后留抵扣吧?那未認證的放哪里呢?
答: 你好,不是的,這個是輔導期內一般納稅人當月認證當月不允許抵扣的增值稅。
請問:已入賬但未認證抵扣的進項稅額記入“待抵扣進項稅額”,后來在認證抵扣的當月轉到哪個科目呀?
答: 你好,已入賬但未認證抵扣的進項稅額是計入待認證進項稅額,之后認證了計入進項稅額核算
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
本月進項票已認證 不抵扣 但是公司沒有待抵扣科目 可以放到哪里合適呢
答: 認證就做進項稅額,不做別的科目。
請問,待抵扣進項稅額,是不是認證了的進項才可以放這個科目,如果沒有認證,可以放入待抵扣嗎??等認證以后再轉入進項稅額。
討論
待認證進項稅額是不是還未認證的專票,待抵扣進項稅額是已認證還未抵扣的專票
購買原材料等的進項稅剛發生未認證的話,應該進哪個科目?應該是待認證進項稅科目吧?還有人說是待抵扣?
一般納稅人轉為小規模納稅人,尚未申報抵扣的進項稅及轉登記當期的期末留抵稅額記入應交稅費-待抵扣進項稅核算,這句話里的尚未申報抵扣的進項稅指當期已認證未申報的稅額嗎?進項稅是不是應該先勾選認證還是留待以后可抵扣時再認證?
老師,12月份的進項稅,沒有抵扣,也沒有進入到待認證科目,然后1月份抵扣的,幾乎是12月份的進項,剩下1月份沒有抵扣的我是不是進到待認證進項里
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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