學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:17

現在系統更正不了

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:17

可以通過做賬嗎

鄒老師 解答

2021-03-31 21:18

你好，可以提供正確的申報表，去稅局大廳更正的
2020年應該計提的房租，沒有提，需要補計提的

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:19

2020年年報和匯算一致就可以了吧，如果第四季度沒有一致，可以嗎

鄒老師 解答

2021-03-31 21:20

你好，不可以
這樣好會導致2020年第四季度的申報表數據始終有錯誤而沒有被得到糾正的  

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:21

那我做到2021年可以嗎？因為發票沒有收到

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:22

怎么樣可以不用去更正第四季度企業所得稅呢

鄒老師 解答

2021-03-31 21:23

你好，調整分錄是做到2021年 

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:24

怎么樣改數據，或在2021年做分錄，不去改2020年第四季度企業所得稅

鄒老師 解答

2021-03-31 21:25

你好，補做計提分錄
借：以前年度損益調整
貸：其他應付款等科目
比如之前利潤是1萬，補計提房租0.2萬，利潤就需要按0.8萬填寫申報

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:28

匯算根據哪一個數據

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:29

匯算做納稅調增？

鄒老師 解答

2021-03-31 21:29

你好，匯算清繳的時候，根據調整之后的數據填寫

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:35

我在2021年1月做借以前年度損益調整貸預付賬款，匯算清繳就根據2020年度利潤表數據填寫，是這樣嗎

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:36

錢在2020年付過了

鄒老師 解答

2021-03-31 21:36

你好，需要根據調整之后的數據填寫
比如之前利潤是1萬，補計提房租0.2萬，利潤就需要按0.8萬填寫申報

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:36

老師，是這樣做分錄嗎

鄒老師 解答

2021-03-31 21:37

你好，是的，調整分錄是這樣做 

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:38

匯算就根據第四季度的利潤總額填寫，對嗎

鄒老師 解答

2021-03-31 21:38

你好，是的，是這樣的 

學堂用戶_ph845363 追問

2021-03-31 21:41

我通過更正第四季度報表或者在2021年通過做以前年度損益調整，這兩張方法都可以，對嗎

鄒老師 解答

2021-03-31 21:41

你好
分錄是在2021年做，第四季度申報表需要同時更正