啦啦啦123478 追問

2016-11-04 13:43

老師，不是沒認(rèn)證的話月末要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那么我十一月初認(rèn)證的，那我十月底不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我十月底還要做是么分錄嗎，只要在取得發(fā)票的時(shí)候做一筆嗎

啦啦啦123478 追問

2016-11-04 13:46

那我要做哪幾筆分錄啊，我十一月初認(rèn)證的，這個(gè)怎么做賬呢，取得發(fā)票，月末，認(rèn)證時(shí)，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做呢

吳月柳 解答

2016-11-04 11:34

你十一月認(rèn)證的是十月發(fā)票還是十一月的？

吳月柳 解答

2016-11-04 13:31

那你根據(jù)發(fā)票做賬就可以了，比如購入材料的，借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，貸：應(yīng)付賬款

吳月柳 解答

2016-11-04 13:44

你現(xiàn)在如果發(fā)票用來抵十月份的稅的話，那么發(fā)票就要入賬在十月份。

吳月柳 解答

2016-11-04 13:52

這個(gè)與你十一月份證證無關(guān)，你現(xiàn)在不是相當(dāng)于認(rèn)證十月的進(jìn)項(xiàng)嗎？那么在十月的賬務(wù)里做分錄就可以了，然后結(jié)轉(zhuǎn)出交多少稅就可以了，平常的發(fā)票那么入賬，這個(gè)沒有區(qū)別。