會計學堂會員aok 追問

2021-03-30 19:24

就是把主營業務成本原來的借貸金額都做紅字分錄，然后每個月做一筆固定資產折舊分錄就行了對嗎老師？現在是調整以前年度的賬要設置研發費用的，那么原來員工報銷單里附的對應計算機發票，那筆分錄就不做保留了對吧？如果原來發票做的是費用分錄，也是不做保留嗎？用來作為固定資產研發費用折舊的話

郭老師 解答

2021-03-30 19:28

你好，如果是跨年了的話，主營業務成本應該用利潤分配或者是以前年度損益調整來做，你補之前的折舊也得用以前年度調整來做。

郭老師 解答

2021-03-30 19:29

之前做的是費用的話，也得紅沖，也是用以前年度損益調整來做。

會計學堂會員aok 追問

2021-03-30 19:39

老師，我是反結賬到當年的賬里來設置研發費用的，不算跨年

會計學堂會員aok 追問

2021-03-30 19:40

審計讓我把固定資產折舊做在研發費用下面，研發費用在管理費用下面，那我是怎么做分錄？反結賬到當年的賬里面，需要用到研發費用

郭老師 解答

2021-03-30 19:42

那你申報的財務報表能修改嗎？能修改的話可以的。

會計學堂會員aok 追問

2021-03-30 19:43

審計的意思就是讓我先調賬然后去窗口現場更改報表數據

郭老師 解答

2021-03-30 19:45

你好好，可以的，可以這么做的。

會計學堂會員aok 追問

2021-03-30 19:47

老師，那我重新連貫請教您一下，在反結賬到當年賬里的前提下
1.當原來的計算機發票做了主營業務成本分錄，現在需要把這個費用用來計入研發費用的固定資產折舊里，就要做原來成本分錄的紅字分錄然后正常做折舊分錄對吧？
2.原來的計算機發票做在了管理費用里面，那么現在需要做在研發費用固定資產折舊里面，也需要把原來費用分錄紅沖嗎？然后正常做折舊分錄？

郭老師 解答

2021-03-30 19:50

你好
1是的
但是得做固定資產
2是的
也得做固定資產

會計學堂會員aok 追問

2021-03-30 19:52

噢噢，都需要做原分錄的紅字分錄的話原理是什么？因為折舊在當年沒有全部折舊完

郭老師 解答

2021-03-30 19:56

你好，紅沖主營業務成本，然后重新做固定資產，然后按月折舊就是這個原理的。

會計學堂會員aok 追問

2021-03-30 19:59

那原來有個計算機發票做在了管理費用辦公費用里，也是要這樣紅沖然后正常做折舊分錄對吧？如果是原來做的庫存商品分錄，需要折舊的話也都是先紅沖原來分錄嗎？我想到這個情況，就咨詢一下您

郭老師 解答

2021-03-30 20:01

你好
是的
是需要紅沖
就是做錯了
紅沖然后按正確的來做的意思

會計學堂會員aok 追問

2021-03-30 20:02

好的我明白了謝謝郭老師

郭老師 解答

2021-03-30 20:04

不用客氣
工作愉快