靈素 追問

2021-03-30 10:56

進賬稅額可以抵扣

靈素 追問

2021-03-30 10:58

上幾個月已經記入了原材料，并且結轉銷售成本了，紅字沖銷再重新記賬嗎

maize老師 解答

2021-03-30 11:06

是的，需要沖掉，跨年？借原材料 貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸未分配利潤，之后重新做

靈素 追問

2021-03-30 12:49

沒跨年，八月份記賬了原材料，已經裝訂憑證了，我在做十月份的賬目，不想拆憑證，可以直接在十月份賬目里面紅沖再更正記賬嗎，

maize老師 解答

2021-03-30 13:01

可以這個是可以直接沖掉，重新做，不用拆8月

maize老師 解答

2021-03-30 13:01

借原材料 負數，貸在建工程，借主營業務成本 負數，貸原材料 負數，

maize老師 解答

2021-03-30 13:02

借原材料 負數，借在建工程，借主營業務成本 負數，貸原材料 負數，忽略上面一條，

靈素 追問

2021-03-30 13:07

都是補賬，七月份生產基地在調試，八月份已經完工，投入生產了，原料發票八月才到，9月份就可以折舊了，還是得拆憑證?；炷辽a基地（攪拌站）折舊分錄怎么做

maize老師 解答

2021-03-30 13:16

不需要拆，你這個對應直接調賬就可以，借原材料 負數，借在建工程，借主營業務成本 負數，貸原材料 負數 之后這個安裝完工可以用借固定資產貸在建工程，補上，折舊借制造費用 貸累計折舊，